车身广告暴露破案线索
湖北省襄樊市某酒业商行长期以收据代发票销售白酒,近日被高新技术产业开发区国税局一举查获。据悉,此案的破案线索是稽查人员乔装深入酒行店铺实地打探而获得的。
今年4月28日,高新区国税局辖区某酒行被群众电话举报,该局随即将其列入调查对象。经查,某酒业商行成立于2008年3月,现为增值税小规模纳税人,是国内某知名白酒在襄樊市的经销商。
根据以往的办案经验,稽查人员认为此类酒行售酒渠道复杂,瞒报销售收入的可能性较大。这些公司为节约成本,经营店铺多以租赁小门面摆放少量酒水供于零售,置酒仓库却另处他地。同时稽查人员考虑到,如果直接对店面实施突击检查,可能只能查获少数零售账,只有找到酒行仓库才有可能找到真实的销售信息。于是稽查人员决定以购酒为由,乔装进行侦查。
5月10日,稽查人员老邓和小王来到位于辖区某食品城的这家酒业商行,由小王借买酒打听仓库的信息。但酒行老板十分警觉,只答应以优惠价格批发酒,并且送货上门,至于小王提出直接提货的要求,老板也只答应在店面交易,对仓库却一字未提。正当调查不利、稽查人员准备撤离时,一辆小货车停在了店门口,从车身广告显示车就是这家酒行的。能不能从小货车找出仓库的地址呢?经过一天的跟踪,稽查人员终于在某小区和某单位家属院找到了该酒行的2处仓库。
5月15日上午,高新区国税局稽查人员对该酒业商行店铺和2处仓库进行了突击检查,现场查获酒水出库记录5本以及对账清单12套。后经稽查人员反复核实,该酒业商行自2008年3月~2010年4月共隐瞒申报含税收入达1595438.56元。
日前,高新区国税局依照《》的相关规定,责令该酒业商行补缴增值税57576.54元,按日加收滞纳金,并处罚款5万元。目前,上述款项已全部入库。